金融行業風險管理新趨勢
位置：
雜志
????問：2008 年的經濟波動對金融業沖擊最大。經過此次危機，金融行業應對風險管理的情況如何？ ????答：近期，德勤就全球金融服務業風險管理狀態進行了一次調查，并發布了名為 《聚焦風險管理》的報告。調查收到全球 111 家金融機構的回復，這些機構的總資產超過 19 萬億美元，其中包括 9 家中國大中型銀行和保險公司。 ????調查顯示，很多機構并未全面整合風險管理：49% 的受訪機構已經完全或充分地將風險管理職責融入高管人員的績效目標與薪酬決策；77% 的受訪機構的董事會承擔了風險監管與治理的整體責任，而 63% 的受訪機構擁有經正式批準的風險偏好聲明；73% 的受訪機構設有 CRO（首席風險官）或同等職位；僅有 36% 的受訪機構有全面企業風險管理（enterprise risk management，ERM），但另有 23% 的受訪機構正在創建中。在資產不少于 1,000 億美元的受訪機構中，58% 已有 ERM 計劃。有 ERM 計劃的機構都覺得該計劃非常有價值：85% 的高管人員稱其 ERM 計劃帶來的總價值（包括可計量及不可計量的價值）已經超過了所付出的成本。 ????問：中國的金融行業風險管理存在哪些新的趨勢？ ????答：從本次調研的國內部分結果可以看到，中國銀行業的全面風險管理建設已經取得了部分的階段性成果，但還是有很多需要近一步加強、完善的地方。根據調研結果，對中國金融行業在風險管理方面的主要發現包括： ????風險治理 ????1. 加強董事會監管職能，已經越來越得到銀行的重視。接受調查的國內金融機構中，董事會都承擔重要的職責，包括：負責風險偏好制定，風險政策審批，設立風險管理委員會，接受并審核常規風險管理報告，以及總體的風險管理監督等。 ????2. 越來越多的銀行開始設立 CRO 或與之相當的職位。在這些金融機構中，絕大部分的 CRO 均是向董事會（或者董事會下的風險管理委員會）及 CEO 匯報，在日常風險管理中承擔制定風險管理政策和方法論、對風險進行總體控管、限額制定和監控、制定風險報告機制、向董事會和 CEO 匯報風險狀況等職責。 ????3. 風險政策與風險偏好的集中建立已經成為趨勢。60%~70% 的金融機構表示風險政策和風險偏好制定的職能都是集中型，30%~40% 表示這些職能有可能是分散于業務層面，也有可能是分散和集中相結合。 ????4. 重大風險的管理成效已有進展，但尚需完善。在接受調查的國內金融機構中，30% 表示對重大風險的管理取得了一定的成效，60% 表示對重大風險中的大部分風險類型都取得了一定的管理成效，但對于戰略風險、聲譽風險和地緣政治風險等風險類型的管理成效不甚理想，另有 10% 的銀行表示對重大風險的管理成效不佳。大型銀行的重大風險管理成效在一般情況下普遍好于中小型銀行和保險公司。 ????5. 風險職責與績效的掛鉤應該引起進一步的重視。在接受調查的國內金融機構中，50% 表示絕大部分員工風險管理責任在很大程度上納入了業績目標和報酬中，20% 表示對部分員工實現了風險與績效在一定程度上的掛鉤，另外 30% 表示在風險職責與績效掛鉤方面效果不甚理想。大型銀行和領先保險公司在風險職責與績效掛鉤方面比較領先。 ????企業風險管理 ????1. ERM 管理體系的建設，成了銀行業的頭等大事。在接受調查的國內金融機構中，有 70% 表示具備 ERM 管理體系或者正在實施該體系，且相關的政策、職責和匯報機制都已經被董事會或者董事會下屬的風險管理委員會審批通過；30% 表示目前尚不具備 ERM 管理體系，但未來可能計劃實施，這些金融機構絕大部分是保險公司，少部分是小型銀行。 ????2. 金融機構對 ERM 建設的收益基本持正面觀點。在上述 70% 表示具備或者正在實施 ERM 體系的金融機構中，盡管所有的機構對 ERM 體系實施都還沒有量化的價值分析體系，但從總體層面考量，50% 表示總價值遠大于成本，20% 表示總價值略大于成本。 ????3. ERM 體系建設中的最大挑戰，在于人力資源、文化和組織架構的調整。另外，風險方法論、風險量化工具、系統實施及 ERM 價值展示方面也會面臨一定程度上的挑戰。在未來 ERM 管理體系的定位方面，絕大部分金融機構傾向于涵蓋比較全面的風險類型，包括除信用、市場和操作風險外的其他重大風險。 ????關鍵風險管理 ????1. 信用風險 ????本次調研重點是針對當前金融危機的特性設計的，包括風險緩釋、交易對手信用風險管控及信貸組合管理的壓力測試，以分析和研究金融機構在金融危機環境下信用風險管理的程度和狀況： 相關稿件
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